今般、りそな銀行の再生勘定債権を早期にオフバランス化するために、同行と協働して、証券化型信託の第1号(りそな＆ＲＣＣプランニング‐I　)を実施しますのでお知らせします。 1. スキームの概要【別紙Ａ】 1) りそな銀行は、再生勘定の債権のうち、民事再生法等法的措置済み債権を中心に、ゴールドマン･サックスグループがアレンジしたＳＰＣに売却する。 2) ＲＣＣは、ＳＰＣが買取った債権を証券化することを目的として信託受託し、受益権を発行する。 3) 受益権については、投資家が購入し易いようにスタンダード&プアーズの格付けを取得し、ゴールドマン・サックス証券を通じて優先部分を幅広い機関投資家に販売する。劣後部分は、ゴールドマン･サックスグループおよびりそな銀行が保有する。 4) 債権の回収については、ゴールドマン･サックスグループの株式会社港債権回収に委託したうえで、りそな債権回収株式会社とＲＣＣ(サービサー)が回収を行う。 2. 商品の概要　《りそな＆ＲＣＣプランニング‐I　》 ＜受託資産＞ ・ 債権元本　：46先　622億円、信託元本　：90億円 ＜優先受益権＞ ・ ＡＡＡ　35億円、ＡＡ　11億円、Ａ　11億円、ＢＢＢ　11億円 ・ 銀行、信金、信組、生・損保等の適格機関投資家に販売予定。 3. 実施予定 ・ 証券化商品発行条件決定 ：4月22日 ・ 信託契約締結(変更契約) ：4月26日 ・ 本格付け取得(Ｓ＆Ｐ) ：4月28日 ・ 払込日 ：4月28日 4. スキームの意義 ・ ＲＣＣの信託機能を活用することで、マーケットの資金を活用して、りそな銀行の再生勘定の債権を早期にオフバランス化すると共に、受益権を幅広い投資家に販売することで、不良債権市場の拡大を図るもの。 ・ 今後、再生・オフバランスパッケージ型金銭債権信託スキームの出口手法のひとつとして定期的に実施する予定。 以　上